Vivre, travailler et être retraités aux USA, c’est penser et concevoir son futur d’une façon différente. Le système américain se caractérise par un régime mixte aux règles bien définies. Capitalisation, répartition, fonds de pension, plans complémentaires, la réalité américaine diffère totalement de celle que les Français peuvent connaître dans leur pays.
Système de retraite : USA vs France
Aux USA, la base des retraites est un régime public par répartition, géré au niveau fédéral. C’est la Social Security qui gère les pensions de retraite (Retirement Benefits). Le Social Security est donc la première source de revenu des retraités aux USA. Sachez que ces pensions étant peau de chagrin, elles ne peuvent constituer une retraite suffisante pour vivre décemment. C’est pourquoi, la plupart des américains en activité se voient dans l’obligation de cotiser à des fonds de pension privés afin de s’assurer une retraite plus douce. Ce système par capitalisation implique donc que chaque travailleur épargne afin de constituer son capital retraite.
En France, notre système est bien différent puisqu’il s’organise grâce à un système de répartition qui s’appuie sur une entraide intergénérationnelle : la génération précédente cotisant pour l’actuelle. Ce système social repose sur un équilibre tenu entre les cotisants et le nombre de retraités aux USA, mais aussi sur la croissance économique du pays.
Retraités aux USA : l’importance des fonds de retraite privés pour compléter l’épargne
Le plan 401(k)
En France, c’est l’Etat qui gère le système des retraites des actifs. Aux USA, le salarié est libre de constituer et de programmer sa propre épargne. Ce dernier peut le faire de façon individuelle. Mais ces fonds de pension privés peuvent aussi être alimentés par l’employeur, si l’individu est salarié. Ils sont régis par le terme 401(k).
La contribution de l’employeur
Toutefois, ces systèmes de retraite complémentaire dits « à prestations définies » (qui offrent des droits à la retraite connus d’avance) coûtent cher aux entreprises qui leur préfèrent les systèmes « à cotisations définies » qui ressemblent plus à de l’épargne salariale qu’à une véritable préparation à la retraite. Bien souvent, la contribution de l’employeur est fixe, autour de 5% des revenus annuels et cette épargne est placée. Leur valeur finale dépendra ainsi des fluctuations du marché.
Sachez que ces cotisations sont déductibles du revenu imposable.
La Social Security : un régime de retraite de base
Pas d’assurance maladie
La Social Security se définit comme un régime de retraite. En revanche, elle n’offre aucune assurance maladie, contrairement à la France où notre sécurité sociale englobe les deux régimes. Son système est simple, la FICA Tax (Federal Income Contribution Act Tax ou Social Security Tax) est ponctionnée sur le salaire des employés ou directement sur les revenus de l’employeur.
Ces taxes seront déduites des salaires des travailleurs aux Etats-Unis, même s’ils ne souhaitent pas bénéficier de leur retraite au pays de l’Oncle Sam.
A quel âge peut-on prendre sa retraite aux USA ?
Aux USA, il n’y a pas d’âge officiel de départ en retraite et il est bien courant de voir des personnes de plus de 65 ans encore actives à temps plein à la caisse des supermarchés ou au guichet des banques. Calculée en fonction de son année de naissance, la retraite de base du salarié américain à taux plein (« full social security benefits ») est consultable sur le site de la Sécurité Sociale US.
Si des modifications adviennent en cours de parcours professionnel (retraite anticipée, séniorité prolongée), modifiant ainsi le calcul de l’année de naissance, vous pourrez vous reporter au site et au lien ci-dessus pour en savoir plus.
Calcul de la pension de retraite
La pension des retraités aux USA dépendra de deux facteurs :
- le salaire de référence qui sera calculé d’après les 420 meilleures rémunérations mensuelles d’une carrière
- et la durée de cotisation du salarié. Cette dernière sera calculée en trimestres nommés « credits».
Sachez qu’il vous faudra cotiser 40 trimestres, soit 40 credits, pour avoir accès à cette retraite de base.
Les retraités aux USA sont donc bien mal lotis au regard de nos avantages français. Ici, 70% des plus de 65 ans ont un revenu annuel inférieur à $50,000, revenu moyen aux Etats-Unis. On assiste donc à un accroissement de la paupérisation de la population senior, dont les revenus déclinent chaque jour…
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